Latvijas un Somijas nacionālo AML/CFT likumu salīdzinošā analīze.

Šajā bakalaura darbā analizēti noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumi Latvijā un Somijā, pievēršot uzmanību to atbilstībai Eiropas Savienības standartiem un FATF starptautiskajām rekomendācijām. Šī bakalaura darba mērķis ir sniegt ieteikumus AML/CFT prakses uzlabošanai Latvijā, salīdzinot abu valstu nacionālās un ārējās tiesību aktu prasības. Pētījumā uzsvērta AML/CFT regulējuma nozīme finanšu sektora aizsardzībai augošā tehnoloģiskā progresa un pieaugošo noziedzības risku kontekstā. Pētījums metodoloģiski ietver rūpīgu sešu Eiropas Savienības AML/CFT direktīvu, divu regulu un attiecīgo Latvijas un Somijas AML/CFT likumu analīzi. Pētījuma rezultāti uzsver vēsturisko un ekonomisko faktoru nozīmi AML/CFT pasākumu sekmīgā īstenošanā, tāpēc tiek ierosināts pilnveidot Latvijas AML/CFT sistēmu, pamatojoties uz Somijas labāko praksi.